資産負債の推移

(億円)

  2014年 2015年 2016年 2017年 2018年
  営業債権 1,413 1,345 1,407 1,485 1,508
  棚卸資産 1,396 1,611 1,854 1,691 1,594
  営業債務 △354 △412 △425 △384 △359
  その他の純運転資本 △362 △398 △252 △284 △391
  純運転資本 2,094 2,146 2,585 2,507 2,351
  有形固定資産 1,402 1,535 1,571 1,716 2,224
  無形資産 113 135 193 211 227
  その他の長期純営業資産 △32 △13 △37 △31 251
  長期純営業資産 1,484 1,658 1,727 1,895 2,701
  純営業資産(NOA) 3,577 3,804 4,311 4,402 5,053
  有利子負債 △2 △7 △6 △3 △2
  有価証券 1,160 1,344 1,102 1,040 1,025
  現金及び現金同等物 1,140 1,017 954 1,391 1,469
  ネット現金 2,299 2,354 2,049 2,428 2,492
  その他の営業外純資産 102 115 105 99 21
  純営業外資産 2,400 2,468 2,154 2,527 2,513
  純資産合計 5,978 6,273 6,465 6,929 7,565
  純資産合計          
  資産合計 7,395 7,874 8,063 8,525 9,195
  負債合計 △1,418 △1,601 △1,598 △1,596 △1,630
  資本の帰属          
  当社の株主持分 5,961 6,259 6,455 6,919 7,559
  非支配持分 17 14 10 10 7

営業債権:売掛金、受取手形
営業債務:買掛金、支払手形
その他の純運転資本:未収入金(その他の債権)、未払金(その他の債務)、未払費用(その他の流動負債)等
その他の長期純営業資産:長期前払費用、長期引当金等
その他の営業外純資産:繰延税金資産、未払法人所得税等

純営業資産(NOA)及び純資産について
連結財政状態計算書はIAS1号「財務諸表の表示」に基づいて作成しております。一方で、純営業資産(NOA)及び純資産は、連結財政状態計算書を内部管理の指標として再構成したものであり、ロシュも同様の指標を開示しております。なお、純営業資産(NOA)及び純資産にはCore実績のような除外事項はありません。

純営業資産(NOA: Net Operating Assets)について
純営業資産(NOA)は金融取引や税務上の取引とは独立に当社グループの業績を評価することを可能としております。純営業資産は純運転資本及び有形固定資産、無形資産等を含む長期純営業資産から引当金を控除することで計算しております。

IFRS15号「顧客との契約から生じる収益」の適用について
IFRS15号「顧客との契約から生じる収益」の適用により、2018年度の期首に純運転資本や長期純営業資産に含まれていた繰延収益の税効果考慮後の106億円を利益剰余金に修正しております。

  • メールする

業績・財務情報

トップに戻る